FINTRAC新合规规则：报告受制裁人员或实体的财产

自2025年起，FINTRAC一项重要的新合规规则将要求所有申报实体——包括货币服务企业（MSB）——在持有或控制属于受制裁人员或实体的财产时进行报告。这一报告要求增强了加拿大执行制裁、打击恐怖主义融资、腐败及其他金融体系完整性威胁的能力。

新规分两个阶段生效：

• 2025年3月2日——根据《联合国法》列名的个人或实体相关财产的报告成为强制性要求。
• 2025年10月1日——要求扩展至《特别经济措施法》（SEMA）和《腐败外国官员受害者正义法》（马格尼茨基法）下的列名。

这意味着，即使没有发生任何交易，仅仅持有或控制与受制裁人员相关的财产就足以触发向FINTRAC报告的义务。

适用对象和范围

本规则适用于所有受《犯罪所得（洗钱）和恐怖活动融资法》约束的实体，包括MSB。它涵盖任何财产——无论是实物还是数字形式——只要该财产由加拿大制裁法或反恐法下列名的个人或实体拥有或控制。

这可能包括从客户账户中的资金到虚拟货币、房地产，甚至是车辆或珠宝等个人物品。无论列名个人是客户、第三方受益人，还是仅与该资产有关联——只要您的企业以任何方式控制该财产，报告义务即适用。

即使您的MSB从未直接与受制裁管辖区打交道，也应建立相应程序来检测和应对潜在匹配。

在哪里查找名单

为保持合规，MSB需要积极筛查和监控受制裁人员和实体的官方名单。这些名单公开可用并定期更新：

• 联合国综合制裁名单
• 加拿大综合制裁名单（加拿大全球事务部）
• 加拿大公共安全部——列名恐怖实体

您的合规程序应在客户入职时及持续基础上纳入名单筛查，尤其是针对现有账户持有人或高风险交易。

需要报告什么以及何时报告

如果您发现在您拥有或控制的财产中有与受制裁个人或实体相关的财产，您必须立即向FINTRAC提交受制裁人员或实体财产报告。没有金额门槛——财产本身的存在，无论其价值如何，即触发报告义务。

报告必须包括：

• 受制裁人员或实体的身份信息
• 财产的详细描述
• 关于财产如何进入您的拥有或控制范围的任何额外信息

在许多情况下，根据适用的制裁法律，您的企业可能还有法律义务冻结该财产。

保持合规

现在是MSB审查和更新其合规计划的时候了。关键步骤包括：

• 将制裁名单筛查纳入现有的客户尽职调查程序
• 培训员工识别潜在匹配并迅速采取行动
• 确保有明确的内部上报和报告流程
• 重新审视内部控制措施，确认在法律要求时具备限制或冻结财产的能力

即使您的企业以前从未遇到过这种情况，FINTRAC期望所有申报实体做好准备。现在采取积极主动的方法，将在规则生效后产生重大影响。

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